杨浦区103、104街坊部分地块土地储备项目征收补偿费用

管理和使用情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，区审计局对杨浦区103、104街坊部分地块土地储备项目征收补偿费用管理和使用情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

    一、基本情况和审计评价

本次审计对本区103、104街坊部分地块土地储备项目征收补偿费用管理和使用情况开展审查，该项目由上海市杨浦区旧区改造指挥部办公室（以下简称区旧改办）负责资金拨付和征收推进工作，上海市杨浦区第二房屋征收服务事务所有限公司（以下简称区征收二所）负责具体征收实施，本次审计依据房屋征收政策和征收补偿方案，对被征收户件袋资料实施现场抽查。

经审计，截至2024年4月26日，该项目已完成征收房屋297产，包括居住房屋283产、居非兼用8产、非居住房屋6产，使用安置房源132套。征收补偿费用累计支出147561.19万元，其中直接费145276.84万元，间接费2284.35万元。

审计结果表明，该项目征收工作流程符合杨浦区旧改征收工作的要求，费用的拨付、使用经过了必要的审核程序。

二、审计发现的主要问题

（一）预算编报不严谨，编制不准确。

（二）个别款项记账科目有误未及时调整，会计科目核算不规范。

（三）部分支出未使用公务卡结算，费用支出不规范。

（四）个别件袋公示信息不完整。

（五）部分配套工程合同预付款比例和支付条款不符合规范要求。

（六）个别配套工程未完成相关结算及时支付。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，区审计局要求区旧改办加强预算的编报及审核，切实加强财务会计基础工作，同时严格管理资金使用，完善房屋征收补偿信息公示内控制度，严格按照招投标文件订立合同，规范合同约定条款，落实合同履约责任和义务。

具体整改结果由区旧改办向社会公告。